证监会起草上市公司“独董规则”并向社会公开征求意见

近日，证监会发布《关于就上市公司监管法规体系整合涉及相关规则公开征求意见的通知》，将证监会现行关于上市公司监管的部门规章以下层级规则、沪深证券交易所关于上市公司监管的自律监管规则归并整合为182件。现就整合涉及证监会的27件规范性文件（合并后制定规则6件、修改17件、废止4件）向社会公开征求意见。

其中之一是，证监会起草了《上市公司独立董事规则（征求意见稿）》。意见反馈截止时间为2021年12月26日。

近期，康美药业虚假陈述案中涉及的独董面临天价赔款引起争论，30多家上市公司独董纷纷递交辞呈。

独董规则

2001年8月，中国证监会发布了“关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见”（下称“独董指导意见”），对上市公司独立董事的任职条件、选举程序、职责、应具备的独立性和履职保障等事项提出了指导意见，要求上市公司董事会中至少要有三分之一的独立董事，开启了在中国境内上市公司中正式建立独立董事制度的大幕。

但至今，关于独立董事的制度框架仍然为上述指导性文件，证监会在原有内容统一编排和改写的基础上，改为《独立董事规则》。具体来说，此次修订修改了规则之间不一致的内容。根据新法优于旧法的原则，对《独董指导意见》与《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》（以下简称《股东权益保护规定》）《上市公司章程指引》等相关规定不一致的地方进行修改，保证法规之间的一致性。同时，吸纳了散落别处的规则内容。《独立董事规则》吸纳《股东权益保护规定》的相关内容在对现行《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》。

据了解，《独立董事规则》共七章，三十条。第一章总则，明确独立董事的含义，对上市公司建立独立董事制度、董事会及其下设专门委员会中独立董事的占比、独立董事履行诚信与勤勉义务提出总体要求；第二章独立性要求，明确独立董事独立履行职责的具体要求、不得担任独立董事的情形；第三章任职条件，明确担任独立董事应当符合的基本条件；第四章提名、选举和更换程序，明确上市公司对独立董事提名、选举和更换程序、信息披露要求等；第五章独立董事职权，主要明确独立董事的履职义务、特别职权及对重大事项发表独立意见的情形；第六章履职保障，对上市公司及有关人员保障独立董事有效行使职权提出要求；第七章附则。

具体来看，《独立董事规则》要求独立董事对上市公司及全体股东负有诚信与勤勉义务，并应当按照相关法律法规、本规则和公司章程的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其要关注中小股东的合法权益不受损害独立董事必须具有独立性。

独立董事应当独立履行职责，不受上市公司主要股东、实际控制人或者其他与上市公司存在利害关系的单位或个人的影响。在人数要求上，独立董事原则上最多在五家上市公司兼任独立董事，并确保有足够的时间和精力有效地履行独立董事的职责。

《独立董事规则》还规定了不能担任独立董事的情况：

（一）在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系（直系亲属是指配偶、父母、子女等；主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等）；

（二）直接或间接持有上市公司已发行股份百分之一以上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属；