业绩下滑资产质量堪忧，高管频变还罚单不断……恒丰银行十年上市路“慢慢”

2024年悄然过半，距离恒丰银行首提上市计划也已经过去了十年，但高层人事的频繁变换依然困扰着这家万亿股份行。

有媒体注意到，早在2014年，恒丰银行就首次公开透露上市计划，但期间受到两任董事长被查风波、不良率跃升、业绩波动等影响，“上市梦”迟迟未能如愿。

7月4日，恒丰银行两位副行长获得了任职资格的批复，但该行行长和监事长职位仍存空缺，加之该行面临着营收增速放缓、净利润下降、资产质量下行等多重挑战。同时高层管理团队的频繁变动和内部控制的漏洞，使得恒丰银行的运营状况和上市目标蒙上一层阴影。

业绩增速逐渐放缓

公开资料显示，恒丰银行是12家全国性股份制商业银行之一，前身为1987年成立的烟台住房储蓄银行。2003年，经中国人民银行批准改制为恒丰银行。

2017年底，恒丰银行启动市场化改革，2019年底剥离不良资产、引进战略投资，完成了国务院批复的“剥离不良、引进战投、整体上市”三步走改革重组方案中的前两步。

有媒体注意到，2020至2023年，恒丰银行实现营收分别为210.28亿元、238.79亿元、251.20亿元、252.75亿元，同比分别增长52.79%、13.56%、5.20%、0.62%。对应实现归属净利润53.10亿元、63.81亿元、67.48亿元、51.36亿元，同比增速分别为703.33%、20.17%、5.75%、-23.70%。

可以看到，恒丰银行近几年营收增速下降明显，从超过50%到不及1%的营收增幅就可以看出，该行营收规模遭遇了明显的瓶颈。同时净利润增速下滑更为明显，尤其是2023年度更是出现了同比负增长。

尽管对于业绩变化，恒丰银行解释称主要原因是根据企业会计准则一次性转回递延税资产，若还原该因素后，净利润同口径同比增长4.80%。但该行近几年盈利能力逐渐下滑已是不争的事实。

值得一提的是，2024年第一季度，恒丰银行营业收入63.11亿元，同比增长0.8%，但归母净利润11.56亿元，同比下降19.9%，盈利能力下滑的表现首次出现延续性，这对于仍有上市计划的银行来说并不是一个好信号。

此外，恒丰银行在2022年和2023年的净息差仅为1.68%和1.59%。根据国家金融监督管理总局的数据，2022年和2023年第四季度末股份制商业银行净息差分别为1.99%和1.76%。

或受净息差水平较低影响，恒丰银行2023年和2024年第一季度净利息收入同比仅增长3.3%和-1.5%。

不良率水平不及上市银行，资产质量堪忧

业绩增长承压的同时，恒丰银行的风险指标表现也难言乐观。

影响资产质量的几项指标中，恒丰银行2023年的不良贷款为1.72%，较上年下降0.09个百分点。拨备覆盖率为152.245，较上年下降0.22个百分点。资本充足率为11.92%，较上年下降0.07个百分点。

以不良率为例，2023年末，恒丰银行不良贷款率为1.72%，远高于同期全国股份制银行平均不良率1.26%。

有媒体注意到，截至2023年末，A股42家上市银行中，不良率最低的是成都银行，为0.68%，最高的是郑州银行，为1.87%；其中有16家上市银行不良率低于1%，有38家低于1.6%。换言之，对比上市银行队伍，恒丰银行不良率水平居于倒数。

而在A股目前8家股份制上市银行中，不良率最高的一家达到了1.67%，同样低于恒丰银行的1.72%。

此外，截至2023年末，恒丰银行全行总资产为1.44万亿元，而在A股25家资产规模超过万亿级别的上市银行中，不良率最高的也不超过1.7%。恒丰银行在按照资产规模的不良率对标中依然处于下风。

而资本充足率方面，A股42家上市银行中，有40家超过了12%，而恒丰银行资本充足率仅为11.92%，同比出现下降，一定程度上反映公司仍需要进行资本补充。