开年被罚340万，5人被禁业！临商银行业绩高增背后，关键风险指标披露口径不统一

关联交易信息披露方面，2024年年报显示，临商银行全部关联方贷款余额高达45.03亿元，但未提供具体交易明细。但通过审计报告可以发现，该行五家关联企业及其关联往来余额明细。

其中，山东金升有色集团有限公司在临商银行的贷款余额达5.69亿元，而该公司自2016年起连年成为被执行人，累计执行信息达49条，2022年11月更陷入破产案件，有终本案件。天元建设集团有限公司的贷款余额为6.27亿元，2025年以来有47条限制高消费令和136条被执行人信息。

审计报告披露的关联往来余额明细

对于这些自身处于经营困境的关联企业贷款风险状态，年报未作任何提示。

业绩领跑区域城商行 难掩营收结构失衡

业绩表现上，临商银行可以算得上是一匹“黑马”。截至2025年上半年，在山东省已披露中报数据的12家城商行中，该行资产规模较2024年底增长13.04%，增速居首；净利润同比增长19.3%，同样领跑区域同行。

从具体数据来看，2025年上半年，临商银行利息净收入达到17.13亿元，恢复至2022年水平；手续费及佣金净收入更同比暴增133.55%，达4651.84万元。

与区域内的“老大哥”们相比：同期，齐鲁银行净利润增幅16.24%，青岛银行为16.27%，均略低于临商银行的19.3%。从增长幅度看，临商银行跑赢了两家上市城商行。

然而，剖析其营收结构，这份高增长的成绩单背后存在结构性隐忧。

其一，该行利息净收入虽回升至17.13亿元，但这主要得益于资产规模的快速扩张。在全行业净息差持续收窄的背景下，这种“以量补价”的增长持续性面临考验。

其二，手续费及佣金净收入同比暴增133.55%，成为利润增长的主要贡献者。然而，其绝对额仅为4651.84万元，在整体营收中占比仅2.5%，收入稳定性远未得到验证。

其三，该行同期出现“公允价值变动亏损3813.96万元”。这直接反映了其持有的金融资产在市场波动中市值下跌，抵消了部分营收，显示其在金融市场投资中的风险管理能力短板。

由此可见，临商银行的营收结构并未展现出稳健、均衡、可持续的健康态势。这种对短期增速的追逐，恰好与其在基础信贷管理和内控合规上的投入不足形成了呼应。

对于临商银行而言，当下，如何构建真正健康、可持续且经得起风险考验的营收模式，是比追求增速排名更为紧迫和根本的课题。

（记者/王雪 来源：大众新闻·风口财经）