山东工行：传递金融温度，助力养老事业高质量发展

▲《经济日报》2024年12月17日第7版

近日，中国人民银行等九部门联合印发《关于金融支持中国式养老事业服务银发经济高质量发展的指导意见》（以下简称《意见》），界定了养老金融内涵和外延，明确2028年和2035年养老金融发展的阶段性目标，从支持不同人群养老金融需求、拓宽银发经济融资渠道、健全金融保障体系、夯实金融服务基础、构建长效机制5方面提出16项重点举措。记者走访了多家具有养老金融特色的银行网点，触摸中国式养老事业的“金融温度”。

助力养老保障体系建设

您是否想过自己年老后的财务规划和养老方式？是否计算过退休后每个月能领多少钱，又要花掉多少钱？如何规划养老钱，才能维持与退休前基本接近的生活水平？

我国老年人口规模大，老龄化速度快。从世界各国来看，解决养老保障问题主要依靠政府、企业、个人共同承担。经过多年发展，我国已初步建立起养老保障“三个支柱”，包括：第一支柱，由政府主导的基本养老保险；第二支柱，企业（职业）年金；第三支柱，个人养老金制度和各类商业养老金融业务。

然而，养老保障这“三个支柱”的“粗细”却各有不同。人力资源社会保障部发布的数据显示，截至2023年末，“第一支柱”基本养老保险参保人数超过10亿人，基本实现全面覆盖；其中，企业职工基本养老保险的参保人数约为4.6亿人。然而，已经过20年发展的“第二支柱”企业年金却规模很小，参加人数仅为3144万人，相较于参加企业职工基本养老保险的人数，占比尚不足7%。“第三支柱”更是处于起步阶段，人力资源社会保障部等五部门近日发布通知，明确自今年12月15日起，试点了两年的个人养老金制度将从36个试点城市推向全国。

企业年金作为职工养老钱的重要补充，能够让职工在基本养老保险待遇外多一份退休收入。《意见》提出，要推动企业年金提质扩面，鼓励各类有条件、有意愿的企业建立企业年金。

“建立企业年金会不会给企业带来过高的成本和负担？”这是很多中小企业存在的顾虑。一方面，对于提供大量就业岗位的中小企业，在员工的养老保障服务及员工激励等方面，客观存在着较大需求；另一方面，一些中小企业经营压力大、员工流动性大，管理层对企业年金的认知度不高、建立意愿不强。

企业年金如何才能吸引企业和职工的加入，使“第二支柱”撑起更多人的养老生活？“从制度安排上，企业年金设置了税收优惠政策，比如企业端可以在最高到工资总额的5%以内税前扣除。并且，企业年金企业缴费部分可以设置最长8年的归属期，离职员工在不满足工作年限的情况下企业缴费部分可能不会计入个人账户，兼顾了‘留人才’和‘节费用’两个方面，既提升了员工工作积极性，又增加了工作年限长的熟练员工占比，提高了工作效率。”中国工商银行山东省分行养老金融与资产托管部副总经理孙子晨表示，随着年金政策的宣传推广，已经有越来越多的企业意识到为职工建立企业年金的必要性。

今年3月份，中国工商银行济南分行与济南市人社局共同挂牌“济南人社企业年金工行服务驿站”，充分发挥网点分布广泛、服务跟得上的优势，设置企业年金特色窗口，准备年金服务手册、设置年金服务专员，开展企业年金政策宣传、普及和推广，指导企业及职工办理业务；协助企业准备备案资料，对接人社部门进行备案前的初步审核，充分解决企业不会备案的难题，有效提高了人社部门备案效率。