北京银行卷入康得新122亿存款造假案诉讼，昔日城商行领头羊业绩垫底触发信任危机

“122亿存款变‘空气’，北京银行因康得新造假案被起诉，昔日‘金领头羊’如今业绩垫底、频收罚单。当银行从‘看门人’沦为‘递刀者’，谁还敢把血汗钱交给风暴中的金融机构？”

“本以为银行是最靠谱的‘看门人’，没想到也会成为风暴的中心。”这样的反差，在最近的金融圈再一次得到了验证。

北京银行，这家曾经被视作城商行“领头羊”的金融机构，最近却被卷进一场旧案新诉之中。

12月5日，一纸来自苏州中院的应诉通知书，将北京银行推上了风口浪尖。事件的主角不是别人，正是那起曾让无数投资者胆寒的“康得新财务造假案”。而此次，胡菊玲等一批受损投资者，直接将北京银行告上法庭，理由是“证券虚假陈述”。

说起康得新，老股民们恐怕无人不知、无人不叹。这起案件在A股市场上可谓是重磅炸弹，甚至被视为中国资本市场的一个里程碑式丑闻。彼时，康得新账面上高达数百亿的现金，却还在银行频频贷款，逻辑上如同“兜里有两万，买煎饼果子还要刷卡分期”，让人看了直犯嘀咕。

这种“存贷双高”的企业，很难不让人怀疑其中有猫腻。

在这场风波之中，北京银行的角色颇为耐人寻味。案发前后，社会关注点多集中在公司高管与独立董事身上，尤其是在独立董事被判连带责任后，更是引发了市场热议。但与之形成鲜明对比的，是北京银行的低调甚至“沉默”。直到被投资者起诉，这才让外界重新审视：银行到底在其中扮演着怎样的角色？

回溯几年前的情形，康得新财报上赫然写着“在北京银行西单支行存有122亿元存款”。122亿是什么概念？恐怕不是简单的数字游戏。

可当公司真正需要动用这笔资金时，却遭遇了“可用余额为零”的回复。注册会计师向银行发去询证函，得到的反馈却是“爱答不理”。独立董事们被迫在年报中公开质疑存款的真实性，追问“这笔钱到底是不是空的？存款证明又是怎么来的？

谜底揭开，原来其中暗藏一份《现金管理合作协议》。

简单来说，这份协议让上市公司名义上的存款，实则被划转给了大股东康得投资集团。康得新成了账面上的“富翁”，实际却“家徒四壁”。这情形颇有点“借鸡下蛋”的味道，仿佛你把钱存到老王的钱庄，老王转手把钱借给了自家败家儿子。等你回头取钱，老王却以“内部协议”为由，两手一摊。

按照正常流程，审计师会向银行发函确认资金情况。如果在当时，北京银行能够如实反馈，康得新的“雷”或许早就爆出，投资者也不至于后知后觉。但现实是，北京银行不仅没有“踩刹车”，反而在2020年底因“销售虚假金融产品、出具与事实不符的询证函回函、违规出具存款证明”等问题，被银保监局处以4290万元罚款。

纸包不住火，事实终究昭然若揭。这几行处罚理由，字字击中要害。银行作为金融体系的“守门员”，一旦“看门不严”，后果不堪设想。俗话说“出来混，迟早要还”，北京银行如今的处境，正是在为过去埋下的“雷”买单。

近两年，北京银行的业绩可谓“高开低走”。

罚款刚落，又接连宣布裁撤9家营业网点，包括长安街、广渠门等核心地段支行。上半年员工减少200余人，昔日“金饭碗”也变得不再稳当。查阅北京银行2025年前三季度财报，营收同比下滑，归母净利润仅微增0.26%，在上市城商行中处于垫底水平。与江苏银行、宁波银行等优等生相比，无疑落在后面。

银行的传统优势在于“放贷”，但如今只能“以量补价”——拼命扩大对大企业的贷款规模，维持利息收入。至于零售业务，房贷受大环境影响，利润空间有限；信用卡业务更惨，规模一年缩水10%以上。信任危机下，储户和客户自然趋于谨慎，“人心散了，队伍不好带”。

债券承销业务同样不容乐观。违约名单逐渐拉长，涉及金额高达140亿元，令人咋舌。11月底，央行再开罚单，罚款超过2500万元。全年罚款合计接近4000万元，若用来发年终奖，或许能让员工“乐开花”，现在却成了“学费”。

这一切，无不折射出银行经营压力之大，也给金融业敲响了警钟。

站在普通储户和投资者的角度，心情颇为复杂。银行原本是社会信用的“压舱石”，人们愿意将血汗钱存入银行，正是看中其稳健与安全。但一旦“看门人”失守，甚至成为“递刀者”，信任基础就会出现裂痕。此时，受到影响的不仅仅是部分投资者的权益，更是整个社会的信用体系。

北京银行目前的业绩下滑、网点收缩、频频被罚，都是过往决策带来的现实后果。关店、裁员，似乎只是“还债”的一部分。至于这笔“债”何时能还清，恐怕没人能给出明确答案。那122亿背后，是无数家庭的血汗钱，而金融市场的风暴，最终总是需要有人为之买单。

金融行业历来讲究“账实相符”，一旦出现“镜中花、水中月”的假象，后续影响难以估量。正如俗话所说，“泥菩萨过江，自身难保”，银行一旦出现信任危机，要想重塑形象，绝非易事。

北京银行的现状，也给整个行业敲响了警钟——无论多大体量、多少金字招牌，离了“诚信”二字，终究难以立足。对于普通人而言，选择金融机构时更需审慎。不妨思考：你是否还愿意将自己的积蓄交给一家在风暴中心、频繁被罚的银行？这个问题，值得每个人三思。

（来源：百家号@叶子随风浪）