罚金超千万，贷款“三查”不尽职……重庆银行年报显“虚增”特征，内控机制与合规体系存持续性短板

年报数据显示，该行全年利息净收入达124.59亿元，同比增22.44%，占营业收入比重达82.44%，较2024年提升8.3个百分点，成为业绩增长的“独苗”。与之形成鲜明对比的是，非利息净收入26.54亿元，同比跌24.24%。其中，手续费及佣金净收入5.98亿元，较上年减少2.90亿元，降幅32.66%；代理理财业务收入3.44亿元，较上年减少3.35亿元，降幅49.29%。支付结算及代理业务收入2.65亿元，同比增长14.71%，但无力扭转非息收入整体下滑态势。此外，其他非利息收入20.56亿元，同比减少5.59亿元，降幅21.38%；公允价值变动损益亏损8.30亿元，同比降871.95%，在同业中较为突出，成为拖累非息收入的核心因素。全年非利息净收入在营收中占比17.56%，其中手续费及佣金净收入占比仅3.95%，轻资本业务转型严重滞后。

业务格局上，重庆银行规模扩张严重依赖对公业务，与零售业务走势分化加剧。报告期内，公司贷款余额4098.67亿元，同比增长30.95%，在总贷款中占比提升至77.46%，成为拉动资产规模突破万亿的核心引擎；行业投向集中于租赁和商务服务业、水利环境公共设施管理业，两大行业贷款余额分别增长37.37%、27.85%，合计占公司贷款比重超56%，与地方基建、平台类主体关联度极高，行业集中度风险凸显。

而作为银行转型核心的零售业务则遭遇“滑铁卢”，其2025年个人银行业务分部税前利润为-9279万元，较2024年4.44亿元的盈利大幅下滑，同比降幅达120.95%，为该行近十年来首次出现零售业务税前亏损。零售业务亏损的背后是资产质量持续承压，其2025年零售贷款不良率升至3.23%，较2024年提高0.52个百分点，显著高于全行1.31%的平均不良率，个人经营性贷款、信用卡贷款等细分领域不良率攀升，风险暴露明显。此外，重庆银行2025年信用减值损失38.58亿元，同比增长20.99%，大量利润用于风险拨备，进一步挤压了盈利空间。