罚单频发、风险扎堆，菏泽曹县农商行遭遇合规与信誉双重考验

业内人士指出，农商行作为县域金融主力军，客户群体以农户、小微企业为主，信贷风险本身偏高，但曹县农商行执行案件扎堆，核心原因并非外部环境单一影响，而是内部风控与贷后管理流于形式，导致风险提前暴露、逾期率攀升，最终只能依赖司法途径追偿，既增加经营成本，也降低资金周转效率。

内控短板凸显：治理、流程、文化三重失效

从监管处罚的违规事项，到司法执行的风险暴露，曹县农商行的问题根源，直指内部治理、业务流程、合规文化三重失效，这也是当前部分县域农商行普遍存在的管理痛点。

在内部治理层面，该行存在管理层履职不到位、权责边界模糊的问题。两次处罚均涉及多名中高层管理人员被追责，说明董事会、监事会的监督职能未有效发挥，高级管理层对合规风险的重视程度不足，重业务规模、轻风险管控的倾向明显。县域农商行多由农信社改制而来，部分机构仍保留传统管理模式，现代公司治理机制不健全，决策、执行、监督相互制衡的体系未落地，导致违规行为无人把关、风险事件无人负责。

在业务流程层面，核心业务管控存在“真空地带”。信贷业务作为农商行核心收入来源，曹县农商行贷前调查不深入、贷中审批不严格、贷后跟踪不持续，对借款人资质、资金用途、还款能力的核查流于表面，极易形成不良贷款；银行承兑汇票业务审核宽松，未严格核查贸易背景真实性，票据欺诈、资金空转风险加剧；运营管理中账户管理、反假货币、客户身份识别等基础环节违规，说明一线操作流程未严格执行监管要求，岗位制衡、授权审批等内控机制形同虚设。

在合规文化层面，员工行为管理失效是突出问题。2026年1月罚单明确提及“员工行为管理不到位”，反映出该行员工合规培训缺失、风险意识淡薄，对员工异常交易、利益关联等行为未建立常态化排查机制。部分员工为完成业绩指标，不惜突破合规底线简化流程、放宽标准，形成“重业绩、轻合规”的不良氛围，最终导致违规事件频发。此外，基层网点人员配置紧张、一人多岗现象普遍，进一步加剧操作风险与内控漏洞。

县域农商行共性困境：规模扩张与风控能力失衡

曹县农商行的风险事件，并非个例，而是当前县域农村中小金融机构发展困境的缩影。一方面，县域农商行肩负服务乡村振兴、支持小微企业的政策使命，面临业务扩张、普惠指标考核的压力，部分机构为抢占市场、完成业绩，放松风控标准，盲目投放信贷；另一方面，县域金融机构人才储备不足、风控技术落后、管理体系粗放，难以匹配业务扩张的风险管控需求，形成“规模上去、风险暴露”的失衡局面。

相较于国有大行与股份制银行，县域农商行在合规管理、科技风控、人才队伍上存在天然短板：一是风控体系依赖人工审核，数字化、智能化风控工具应用不足，难以精准识别潜在风险；二是合规人才匮乏，基层员工专业能力有限，对监管政策理解不透彻，执行不到位；三是地方化、本土化经营特征明显，易受地方关系、人情因素干扰，导致信贷审批、业务开展独立性不足。曹县农商行的罚单与执行事件，正是这些共性问题集中爆发的结果。

整改与重塑：曹县农商行的破局之路