山东工行：当好企业年金“金牌管家”，助力保障老有所养

▲《金融时报》2024年12月20日第2版

企业年金是企业为职工建立的补充养老保险，是在国家基本养老保险制度之外，由企业和职工自主建立的，目的是为职工提供额外的退休收入保障，对于保障和改善职工的退休生活，无疑具有重要意义。

然而，近日，《金融时报》记者来到山东省济南市调研时发现，5年前，这里迟迟未启动年金的企业不在少数，甚至有的山东省管企业因种种原因没有建立企业年金。而一些中小企业为了节省企业成本，为职工建立企业年金的积极性不高、意愿不强。

习近平总书记强调，有效应对我国人口老龄化，事关国家发展全局，事关亿万百姓福祉。《金融时报》记者注意到，随着社会发展和人口结构的变化，我国的养老事业正经历着一场深刻变革。我国企业年金制度于2004年正式启动，能够缓解国家社保支付压力，是养老保障体系第二支柱的重要组成部分，为我国多层次、多支柱养老保险体系注入了活水，补充养老保险的作用已经初步显现。

针对企业所面临的现实难题，如何激励更多企业参与企业年金，实现老有所养的社会愿景？金融机构如何发挥优势，除了帮助企业建立企业年金，做好账户管理，还能做什么？《金融时报》记者在采访中逐步找到了答案。

从0到1的跨越

——帮助未启动年金的企业建立企业年金

记者在济南市调研时了解到，由山东省商业厅整建制转体组建而成、资产规模超千亿元的大型国有企业鲁商集团也曾因为历史遗留问题面临着无法建立企业年金这一难题。

“鲁商集团具有产业类型多、员工编制复杂、数据测算复杂等现实问题，尤其是企业改制后统筹外费用难处理，这些都为启动企业年金计划带来了诸多阻力。”鲁商集团人力资源部相关负责人在接受《金融时报》记者采访时表示。

如何才能顺利推动企业年金计划落地，让国企员工广泛享受到补充养老保险的制度福利？记者了解到，在国资委的指导下，工商银行在同业中率先推出了企业年金待遇发放和统筹外费用平滑过渡的解决方案，先后在山钢、兖矿企业年金中推广实施，妥善解决了企业退休人员统筹外补贴等问题。

面对鲁商集团亟待建立企业年金计划的现实需求，工商银行作为受托人，将前期的工作经验运用到本次企业年金方案的制定工作中。

“我们在充分了解到鲁商集团的特殊情况与实际需求后，为集团量身打造了总行、省行、市行、支行四位一体联动服务的新模式，并委派专人驻点服务，在集团人力资源部与有关人员同工同作，历时两个月，拟定了符合鲁商集团实际和员工满意的可行方案。”工商银行山东省分行养老金融与资产托管部副总经理孙子晨说。

帮助企业建立企业年金，最重要的是帮企业管理好“经济账”。为了当好企业年金“金牌管家”，工商银行在投资管理人的选择上为鲁商集团提供了大量的投资收益分析支持，为集团选取优良的投资管理人提供了重要决策依据和数据参考。

“在选择投资管理人之前，我们与鲁商集团充分沟通了风险偏好，根据委托人风险承受能力制定投资策略，对资产配置开展差异化管理，确定不同的管理要求。”孙子晨介绍称。鲁商集团人力资源部相关负责人告诉记者：“在企业年金实施3年以来，员工的个人年金资产和投资收益都得到了不断积累，这种‘稳稳的幸福’在提升员工安全感和获得感的同时，也让大家的工作积极性有了明显提升。”