以管理破局寻新径，以财会固本向远途——专访山东水发集团财务总监王振清

司库体系建设是一流财务管理体系建设的重要抓手、财务管理数智化转型升级的突破口，水发集团以“建设具有水发特色的数智化一流司库体系”为愿景，以“建设集团司库管理中心，实现系统化、体系化、数智化转型，打造集团资金资源配置中枢、资金风险管控中枢”为战略目标，自2023年4月携手软通动力集团启动司库体系建设项目以来，相继完成了管理型司库上线、价值型司库升级，目前正向战略性司库加速转型。司库体系建设为水发集团带来了多方面的显著成效，一方面实现了资金的集中管理和统一调配、资金结算的线上化和自动化，资金集中度大幅提高，结算周期大幅缩短；另一方面，司库系统提供了全方位的风险预警和监控功能，不但有效降低了资金违约风险和防范资金舞弊风险，还可对融资担保、内部金融等业务进行严格的风险控制，筑牢了资金安全底线。同时，司库系统拉通了财务共享系统、税务管理系统、HR系统、OA审批系统、集采系统等业财系统，实现了业务、资金、财务一体化协同运作，集团的管理水平和运营效率大幅提升。

据王振清介绍，水发集团司库系统应用率已达100%，大大提升了资金管理效率、风险防范能力和决策支持能力。显著成效获得了政府和业界的高度认可，被山东国资委评为司库体系建设“标杆企业”，荣获“2025年山东省实体经济与数据经济创新融合示范企业”等奖项，并先后应邀参加省国资委、省财政厅及枣庄市国资委相关活动进行经验分享交流，向业界输出了成熟实践方案。

“水发集团虽然是山东省属企业中第一批进行财务共享中心建设的，但原财务共享系统覆盖率不足。”王振清介绍道，基于此，集团对财务共享系统进行了全面优化与升级。通过架构重塑、统一制度流程和分步推广实现了全业务覆盖，通过系统升级实现了人机交互、智控穿透，促进了财务与业务、资金、税务的有效融合，形成了标准化、集中化、智能化的“核算服务+管理支持”综合平台，推动财务职能从核算向价值管理转型。同时，水发集团扎实推进资产管理系统建设，完成从资产购置登记、入库、使用、维护到资产处置的全生命周期动态化管控建设，实现了固定资产管理的数智化、常态化和规范化管理；上线税务管理系统，统筹全集团的涉税事项，为集团的重大经营决策提供税务支持，降低涉税成本，规范涉税业务处理，提升涉税风险的防范意识，防控涉税风险。通过各系统的全面贯通集成，实现“司库系统管钱，财务共享系统管账，资产管理系统管物，税务管理系统管税”，构建起“一张网、一个库、一朵云”的集成化数智财务管理体系，有效支撑战略决策、赋能业务发展、创造价值、防控风险，形成了“数据驱动战略——战略反哺业务——业务优化数据”的良性循环，实现了“效率提升、成本降低、风险可控、决策科学”的多重价值，护航水发集团顶压破浪，行稳致远。

大道弥坚，履而后宽。高质量发展之路望之如山蔚然深秀，临之如川大道弥坚，水发集团在新一届领导班子的带领下，策创新之马，行务本之举，铺石夯基以开大道，难中求成开创新局，向着打造“水农结合、能源赋能、具有全国重要影响力的综合性水利水务企业集团”的企业愿景铿锵行进，必将迈步从头越，在转型升级高质量发展新征程上挥洒大手笔，再谱新传奇！

（文/左金恒，来源：《中国总会计师》杂志 < 2025年8月号 总第265期 > )

企业家简介

王振清，水发集团有限公司财务总监。正高级会计师，山东省高端会计人才。曾任山东机场有限公司财务中心副主任、投融资发展部部长，山东机场投资控股有限公司执行董事、总经理，山东机场集团有限公司投融资发展部部长，山东民航产业投资基金管理有限公司执行董事、总经理，山东省机场管理集团有限公司法务审计部部长，现任水发集团有限公司财务总监。